Als ondernemer wil je natuurlijk niet te veel belasting betalen. Gelukkig biedt de Belastingdienst diverse regelingen, aftrekposten en slimme mogelijkheden waarmee je jouw fiscale druk kunt verlagen. In deze 2025-editie van onze belastingtips voor ondernemers zetten we de belangrijkste inzichten en bespaarkansen voor je op een rij.
1. Maak gebruik van de zelfstandigenaftrek
De zelfstandigenaftrek bedraagt in 2025 €3.750. Je hebt hier recht op als:
Je ondernemer bent voor de inkomstenbelasting
Je minimaal 1.225 uur per jaar werkt in je bedrijf
Tip: Houd je uren goed bij! Een simpele spreadsheet of urenregistratie-app voorkomt problemen bij controle.
2. Check of je in aanmerking komt voor de startersaftrek
Ben je net begonnen als ondernemer? Dan kun je mogelijk bovenop de zelfstandigenaftrek nog €2.123 extra aftrekken. Voorwaarden:
Je hebt in de afgelopen 5 jaar niet meer dan 2 keer gebruikgemaakt van de zelfstandigenaftrek
Je voldeed in het jaar aan het urencriterium
Je was de afgelopen 5 jaar minimaal 1 jaar géén ondernemer
3. Profiteer van de MKB-winstvrijstelling
Na aftrek van de zelfstandigenaftrek en andere kosten mag je nog eens 14% van je winst extra aftrekken. Deze regeling geldt voor alle ondernemers, ook als je niet aan het urencriterium voldoet.
4. Maak slim gebruik van investeringsaftrek
Koop je bedrijfsmiddelen van meer dan €2.601 (totaal in een jaar)? Dan kom je in aanmerking voor de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA).
Hoe hoger het investeringsbedrag, hoe meer je mag aftrekken — tot wel 28%.
Let op: geldt alleen voor duurzame activa zoals laptops, machines of inrichting.
5. Reken zakelijke kilometers slim af
Rijd je met je privéauto zakelijke kilometers? Dan mag je in 2025 €0,23 per kilometer aftrekken van je winst.
Vergeet niet: alleen zakelijke ritten tellen mee. Houd een sluitende kilometeradministratie bij.
6. Vergeet btw-teruggave niet
Btw op zakelijke kosten is vaak terug te vragen via je btw-aangifte.
Ook op kosten vóór je inschrijving bij de KvK kan je soms btw terugvragen (binnen 6 maanden).
Controleer regelmatig of je btw op bonnetjes en facturen niet laat liggen.
7. Optimaliseer je kostenstructuur
Veel gemaakte aftrekbare kosten:
Boekhoudsoftware, tools, apps
Marketingkosten (zoals advertenties, SEO, flyers)
Telefoonkosten en internet
Opleidingen & coaching
Representatiekosten (let op: vaak 80% aftrekbaar)
Werk je veel thuis? Check of je voldoet aan de voorwaarden voor het aftrekken van een werkruimte.
8. Bespaar met fiscale oudedagsvoorzieningen (FOR of lijfrente)
Hoewel de Fiscale Oudedagsreserve (FOR) wordt afgebouwd, kun je als ondernemer nog steeds fiscaal vriendelijk pensioen opbouwen via een lijfrenteproduct. Je betaalt dan minder belasting nu en verschuift die naar later (wanneer je inkomen waarschijnlijk lager is).
9. Plan je winst slim richting het einde van het jaar
Heb je een goed jaar? Overweeg dan om grote investeringen of kosten nog in december te doen, zodat ze meetellen in je winst van 2025.
Andersom: verwacht je juist hogere winst volgend jaar? Dan kun je kosten strategisch naar voren schuiven.
10. Schakel op tijd een boekhouder of fiscalist in
Veel ondernemers lopen belastingvoordeel mis door gebrek aan kennis of overzicht. Een goede boekhouder:
Weet precies welke regelingen op jou van toepassing zijn
Helpt je om fiscaal strategisch te denken
Verdient zichzelf vaak ruimschoots terug
✨ Conclusie: slim plannen = minder belasting betalen
Als ondernemer zijn er volop manieren om slim met je belasting om te gaan. Door gebruik te maken van aftrekposten, investeringsvoordelen en slimme timing kun je jouw netto resultaat flink verhogen.
Hulp nodig bij je aangifte of belastingstrategie?
Bij 1Finance helpen we ondernemers zoals jij om grip te krijgen op hun financiën én geen belastingvoordelen te laten liggen.
📞 Vraag nu een gratis fiscaal adviesgesprek aan – dan kijken we samen waar jij kunt besparen in 2025.
