Als zzp’er wil je natuurlijk zo min mogelijk belasting betalen. Gelukkig zijn er flink wat aftrekposten en kosten die je kunt gebruiken om je belastbare winst te verlagen. Maar wat mag je nou precies aftrekken van de belasting in 2025? In dit artikel leggen we het helder en praktisch uit.

💡 Wat zijn aftrekposten voor zzp’ers?

Aftrekposten zijn kosten die je van je omzet mag aftrekken voordat je belasting betaalt. Hoe lager je winst, hoe minder inkomstenbelasting je betaalt. Er zijn algemene aftrekposten waar bijna iedere zzp’er recht op heeft, én bedrijfskosten die je mag opvoeren zolang ze zakelijk zijn.

✅ Belangrijkste aftrekposten voor zzp’ers in 2025

1. Zelfstandigenaftrek

In 2025 bedraagt de zelfstandigenaftrek €3.750.
Voorwaarden:

• Je werkt minimaal 1.225 uur per jaar in je onderneming.

• Je bent ondernemer voor de inkomstenbelasting.

2. Startersaftrek

Een extra aftrek van €2.123 bovenop de zelfstandigenaftrek, maximaal 3 keer in de eerste 5 jaar.
Voorwaarde: je hebt in 1 of meer van de voorgaande 5 jaar geen onderneming gehad.

3. MKB-winstvrijstelling

Een standaard aftrek van 14% op je winst ná aftrek van andere ondernemersfaciliteiten.
Iedere ondernemer heeft hier recht op, ook als je minder dan 1.225 uur werkt.

💼 Welke zakelijke kosten mag je aftrekken?

Je mag alle kosten aftrekken die je maakt voor je onderneming. Dit zijn o.a.:

🚫 Niet aftrekbaar of beperkt aftrekbaar

• Boetes (zoals verkeersboetes): nooit aftrekbaar

• Privékosten (zoals kleding zonder logo): niet aftrekbaar

• Lunch buiten de deur: maar deels aftrekbaar (representatie)

🧮 Voorbeeld: hoe werkt dat in de praktijk?

Stel je hebt een omzet van €60.000. Je maakt €10.000 aan zakelijke kosten.
Je winst is dan €50.000. Daar haal je de zelfstandigenaftrek (€3.750), startersaftrek (€2.123) en de MKB-winstvrijstelling (14%) vanaf. Je belastbare winst komt dan lager uit – en dus betaal je minder belasting.

📌 Tips voor slimme aftrek

• Bewaar alle bonnen en facturen

• Houd je urenregistratie netjes bij (voor de 1.225-uurseis)

• Gebruik een goede boekhoudtool of schakel een boekhouder in

• Denk ook aan de investeringsaftrek bij grotere aankopen (>€2.601)

Conclusie: gebruik alle belastingvoordelen als zzp’er

Er zijn meer aftrekposten dan je denkt. Door slim gebruik te maken van de regels betaal je minder belasting en houd je meer over. Twijfel je of je ergens recht op hebt? Overleg dan altijd met een goede boekhouder of financieel adviseur.

👇 Hulp nodig bij je belastingaangifte als zzp’er?

Bij 1finance zorgen we dat je geen euro te veel betaalt. We helpen je met je boekhouding én belastingaangifte, zodat jij je kunt focussen op ondernemen. Plan een gratis kennismaking of vraag direct een offerte aan.